张老板最近的生意做得很不顺畅，以至于在短短5个月内，张老板的家底就全搭进去了。一向不服输的张老板决定向银行贷款以缓解公司的困境，但向银行进行贷款必须要有抵押，此时的张老板已经是两手空空了，根本没有任何抵押品。这时候，银行说了，你可以找一个担保人。可此时谁肯为张老板做担保人，万一张老板的生意亏了，担保人岂不是要负责？所以张老板向银行贷款的想法就泡汤了。
就在这时候，张老板想起了一位远在国外的朋友，自己可以向他借钱！想法一出，张老板就给那个国外的朋友打电话，朋友听张老板诉说后，决定帮张老板一把，于是就答应了张老板的要求，并说在五天以后，帮张老板凑齐这600万元。
张老板的朋友挂断电话后，就打电话给自己的朋友黄先生，说了借钱的事情，黄先生听说后表示没问题，三天以后，给这个朋友答复。
随后，这位黄先生打电话给自己的老板刘先生，两人见面后，说明来意，刘先生当即开了一张600万元的支票给了黄先生。
借到钱的黄先生把钱汇给了那位朋友，朋友接到钱后又急忙把它转给了张老板。张老板终于借到了需要的600万元。这下，张老板放心了，自己的公司终于有救了……在本次借贷过程中，我们可以看到张老板所借到的款项最后是由刘先生借出的，不管中间经过了多少环节，可以说刘先生在此次借款中扮演了“最终放贷者”的角色。
如果把这个问题延伸到国家的范畴，那么，在国家借贷中，谁来充当这最后的放贷者呢？答案是——中央银行。
简单地讲，中央银行就是一国最高的货币金融管理机构，在各国金融体系中居于主导地位。让我们用一个简单的例子来说明中央银行的由来。假设一个岛上有1000口人，与世隔绝，人与人之间交换物品过活，但有时候你手里用来交换的东西不一定就是对方想要的，怎么办？于是人们就用都喜欢的金银作为交换的东西，于是交换方便了。但金银要磨损，携带也不方便，当交换活动频繁时，发现这个东西太繁琐，限制了交换活动，于是为了解决这个问题，想了一个办法，就是由岛上的管理者发行一种符号，用它来代替金银，于是钞票出现了。
刚开始这种钞票可以随时兑换金银，大家都很放心，因为钞票就是金银。可是岛上金银的产量太小，当人们的交换活动更加频繁时，钞票不够用了，只能暂停交换。暂停交换的后果就是大家不生产别人想要的东西了，因为虽然别人用，但交换不出去，套用现在的话说就是经济发展减速了。于是大家想了一个办法，成立一家钱庄，这个钱庄是大家的，由钱庄来发行钞票，印出的钞票借给想用钱的人，然后这个人有钱了再还给钱庄，于是银行就出现了。
银行的出现，能保证交换活动更持续地进行，大家都拼命地生产，岛上的东西越来越多，银行根据产品的生产数量，不停的印制钞票，以保证交换能更深入地进行。
后来人们的交换活动更频繁了，一家钱庄太少了，于是出现了很多钱庄，但总要有个管钱庄的吧，于是指定一家钱庄管理其他钱庄，并且钞票只能由这家钱庄印刷，然后通过其他钱庄借给用钱的人，中央银行就这么出现了。中央银行是特殊的金融机构，它是货币经济发展的产物，是国家管理经济的职能部门，它承担稳定货币、发展经济、制定执行金融政策的责任，是国家机构的重要组成部分，它的领导人由国家任命，是具有一定特权的特殊法人。它的运作不以盈利为目的，存款不付息，为政府服务不收费，资产有很大的流动性，并且控制信用，调节货币流通。它是一国最高的货币金融管理机构，在整个金融体系中居于主导地位。它的职能是宏观调控、保障金融安全与稳定、金融服务。
中央银行是“发币的银行”，对调节货币供应量、稳定币值有重要作用。
中央银行是“银行的银行”，它集中保管商业银行的准备金，并对它们发放贷款，充当“最终的放贷者”。
中央银行是“国家的银行”，它是国家货币政策的制订者和执行者，也是政府干预经济的工具；同时为国家提供金融服务、代理国库、代理发行政府债券、为政府筹集资金；代表政府参加国际金融组织和各种国际金融活动。
