正确地认识自己的事务，并且花钱的时候量入为出，这是每—个人义不容辞的责任。这种收入和支出的简单算术对人生来说有着极大的价值。我们要审慎地做到使我们的生活水平必须低于自己的收入水平，而不能高于这一水平。要做到这一点，就必须量入为出，拟订并切实地执行生活的计划。约翰·洛克曾经指出：“必须时时注意自己的日常事务，定期进行收支结算，这是一个人克制欲望、不至于入不敷出的最好办法。”惠灵顿公爵对自己的所有收支情况都有—个精确而详细的账目。他对格雷格先生说过：“我十分重视对收支情况的了解，并且我也建议每个人都这样做。以前我经常让自己的心腹去做这件事。一天早晨，竟有几个讨债人来催要一、两年来的债务，这让我十分奇怪。原来这名心腹竟然没有去结清我的帐款，而是拿了我的钱去投机做生意。自此以后，我改掉了这一愚蠢的行为。”谈到债务问题，他的意见是：“债务会使人成为被奴役的对象。我了解没有钱的滋味，但我绝不让自己陷入债务之中。”在详细地记录收支情况这一点上，华盛顿和惠灵顿的做法可以说是完全一致的。而且，华盛顿对家人的花费也从不忽视，总是仔细查看各项花销，以保证生活水平不超出自己的收入水平。即便在他登上美国总统宝座之后，仍然如此。
海军上将杰维斯·圣·文森特伯爵曾经谈起过他早年奋斗和不肯借钱的故事。他说：“我们家是个大家庭，但是父亲收入不多。在我的人生道路刚起步的时候，父亲给了我20英镑，这也是他曾经给我的全部财产。到了海军基地，我过了一段相当优裕的生活，钱花光后，我向父亲送了一张20英镑的汇票，但是遭到了拒绝，汇票被退了回来。对于父亲给我的这一惩罚我感到极其羞耻，我发誓，如果没有完全的把握偿还借款，我绝不再开具一张借款单据，这一点我完全做到了。当时，我就迅速改变了生活方式，从困境中摆脱出来。我独自生活，充分利用部队发的津贴，就可以过得很宽裕。我自己清洗、缝补衣服，还用床上的被套做了条裤子。我尽可能地节省，以挽回我的名声。等有了一定的积蓄后，我开始承兑汇票。从那以后，我一直小心谨慎地根据自己的收入水平过日子。”整整六年时间，杰维斯忍受了物质匮乏带来的各种困难，但是他保持了做人的骨气，履行了自己的诺言。正是靠这种良好的品质和坚毅果敢的性格，他逐渐成长为一名高级将领。
有一次在众议院，休姆先生的发言引得人们哄堂大笑，不过他一针见血地指出，英国人的消费水平太高了。中产阶级的生活水准尽管没有超过他们的收入水平，但已八九不离十了，如此下去，这种“风尚”会对整个社会产生极其不良的影响。人们都期望成才，可是他们只追求时髦华丽的服饰，只沉溺于灯红酒绿中挥霍他们的财产，这些物质的欲望往往只能使他们变成虚伪之人，绝不能为一个人的果敢坚毅和绅士风度打下牢固基础。那么必然的结果是，我们为世界培养了一大批虚荣、庸俗的年轻狂妄之徒。这让我想起了一艘被人遗弃的船舶，上面只有猴子，每天在海上接运乘客。外表装出绅士风度，却无法掩饰诚实的丧失。这样的人想成为有教养的绅士，简直是一种可怕的奢望！尽管他们并不富裕，可是却假装腰缠万贯。他们表面上看起来是“受人尊敬的”，其实只有在最低劣的意义上即最庸俗的外表上才表现得如此。他们没有勇气按照上帝要求的方式生活，而是按照自己所需要的荒唐、时髦的方式生活，沉浸在一种虚荣的满足和虚幻的貌似“绅士”的世界中。在社会的竞技舞台上，上层人士时刻都会感到斗争的残酷和生活的压力；在这期间，所有高贵的自我克制的品质都遭受无情的践踏，同时许多美好的天性也都惨遭毒手。任何挥霍浪费、任何悲惨生活和破产倒闭的困境，都来自于那种炫耀于人的虚荣心，而这些显而易见的庸俗成功并不值得我们的炫耀。人们的欺诈行为所带来的严重后果已经在方方面面展露出来，人们敢于表现不诚实，却不敢张扬贫穷，人们崇拜并疯狂地追逐金钱，却对失败破产者没有丝毫怜悯同情，无数无辜的家庭因此毁于一旦。
在从印度离职之前，查尔斯·纳皮尔勋爵做了一件正直勇敢的事。他印发了《士兵守则》，对印度军队中年轻军官的放荡生活以及由此而来的可耻的债务表示了强烈地谴责。在这本《士兵守则》中，纳皮尔勋爵强调：“诚实与一个有教养的绅士的性格紧密相连。”这一点常常容易被人忽略。“喝了香槟和啤酒不付账，骑了马不给钱，做这种事的人是骗子，而不是绅士。”那些花销大于收入的人，以及那些常常惹事而欠下债务被法院传唤的人，从职务方面看或许是一个军官，但是他们绝不是绅士。纳皮尔将军认为，那种常常欠债的习惯，使人对一个绅士应具有的品质变得麻木迟钝。一名军官只会打仗还很不够，这种本事连一条恶狗都有。他认为，恪守自己的诺言，偿还债务非常重要，只有在这些重要品质中，一个真正的绅士和士兵的形象才能显得高大辉煌。贝阿德是这方面的榜样，所以查尔斯·纳皮尔让所有英国军官都向他学习。他明白他们有“无所畏惧”的勇气，然而，他也要让他们有“没有耻辱”的荣耀。但是不管是在印度还是在英国都有许多年轻勇敢的士兵，他们能够在危急时刻穿过战火与硝烟登上敌人的城堡，能够在艰难险阻中表现出自己的英雄气概，但是他们却没有必需的道德勇气去抵制那些来自身体感官的诱惑。对感官快乐的诱惑和自己的欲望，他们做不到勇敢地说“不”或者说“我付不起”。而且他们宁可勇敢地奉献生命也不愿去劝说自己的伙伴。
对于年轻人来说，在人生道路上必然会遇到种种的诱惑。对这些诱惑的任何形式的屈服都会带来无法避免的影响，那就是不同程度的堕落，神所赋予他的天性因此而发生扭曲。而摆脱这些诱惑的惟一有效的方式就是用语言或行动勇敢坚定地说“不”。年轻人必须马上决断，不能在思考原因中等待。因为他们就像“思考问题的女人一样总是陷入困惑”。许多人总是在深思熟虑中犹豫不决。但是，“不做决定，本身就是一种决定”。人是在祈祷：“上帝啊，教导我们不受诱惑。”然而，诱惑会来考验年轻人的意志力。而且，只要屈服了一次，抵制诱惑的能力就会越来越弱。要勇敢地去抵制，第一次果断的决定会赐予生命以力量；经历过数次的抵制后就会形成习惯。而真正的抵制力是人们早期所养成的习惯。因为习惯都是人们的理智所决定的，精神主要是通过习惯这一媒介来传播其作用，目的是为减少对道德内在的伟大原则的磨损。那些人们不经思考就表现出的良好习惯，才真正是道德准则的重要组成部分。
休·米勒曾经说过自己在年轻时生活异常困苦，但他依靠意志的力量摆脱了一次强大的诱惑，从而拯救了自己。那时他还是个石匠，偶尔会和同事喝上几杯。有一天他喝了两杯威士忌，回到家时他打开喜爱的《培根散文集》，发现书上的字在眼前不停摇摆，自己已经无法控制自己了。他说：“我把自己带到了堕落的境地。我喝得一塌糊涂，这太不理智了，我不应就此毁掉自己。虽然在那时下定决心不再喝酒是放弃了身体感官的快乐，但是我决定不为了迁就感官而牺牲自己的头脑。在上帝的帮助下，我成功了。”正是这样的决心使一个人的一生发生了重大的转折，并且为其将来的性格的形成奠定了基础。休·米勒如果没有及时地以精神的力量战胜这种诱惑，或许他已遭到毁灭。对于这种生活中潜藏的危险，每一个青少年都需要时时保持高度警惕。诱惑与挥霍浪费一样，都是青少年成长过程中最危险和最致命的敌人。瓦尔特·司各脱爵士经常讲：“在所有的邪恶中，酗酒是与伟大最势不两立的敌人。”不仅如此，它与节俭、正直、健康和诚实的生活也是互相抵触的。假如一个年轻人无法克制自己，他必须戒酒。约翰逊博士的例子就是千百万这种例子中的一个。谈及自己的习惯时，他说：“我无法克制自己，但是我把它戒掉了。”
为了成功地摆脱坏习惯的不休搅扰，我们不仅要小心谨慎地与之周旋，当然这种方法是有用的，我们更要追求一种更高的道德境界。一些机械的方法，比如发誓，对坏习惯的戒除非常有用。但是确立高尚的行为准则并努力强化这些准则以戒除恶习更为重要。为此，年轻人必须对照自己的言行举止和行为准则，严格地剖析自己。一个人对自己了解得越多，他就会越多地感到自卑，自信心也会逐渐减少。但是，你会发现这对于抵制眼前的诱惑，使自己将来成为一个伟大而高尚的人的巨大作用。这是自我修养提高的最高尚的方式，因为“真正的荣耀，来自于战胜自己。否则，你就成为被征服的那个奴隶”。
许多试图向人们透露赚钱秘密的畅销书籍已经出版发行。但是，赚钱是没有任何秘密可言的，各个民族中的大量谚语都证明了这一点。比如，“积少成多，集腋成裘”，“勤奋是好运之母”，“不劳无获”，“不出汗水就没有结晶”，“天道酬勤”，“世界是属于那些勤劳和坚韧的人”，“贪吃贪睡一定债务累累”。这些字句饱含哲理，代代相传，在这一知识宝库中揭示了发家致富的最好方法。在书本出版之前，这些谚语就已经在人们中间口耳相传。而且和其他一些流传广泛的谚语一样，它们是最早的道德准则。它们经过了时间的检验，并且还继续由人们的日常经验证实着它们的正确、力量和真理性。关于意志力以及对金钱使用的好坏，所罗门那充满智慧的格言中这样说：“工作中懒惰的人与生活中浪费的人是孪生兄弟。”“看蚂蚁的人，是懒虫；思考蚂蚁工作精神的人，是智人。”这位传道者说，懒惰的人一定贫穷，“像云游者那样一无所有，像武士那样手无寸铁”，而勤劳正直的人“用双手创造财富”。“酗酒者和好吃者往往食不果腹，贪睡者则会衣不遮体”。“谁对工作尽心尽力，谁就拥有财富”。但是最重要的是，“智慧的价值无可比拟，它比黄金珠宝更宝贵、更无价”。
勤奋和节俭可以使一个智力平常的人依靠自己的收入获得一定的独立。即使是工薪阶层，只要他合理使用自己的收入，精心打算和计划，避免浪费，他也能做到这一点。一分钱虽然微薄得不值一提，但是无数的家庭幸福正是建立在对每一分钱的合理使用和勤俭节约的基础之上的。如果一个人忽视了这每一分钱的价值而让他的勤劳所得轻易从指尖流走，比如送给啤酒屋，或者以这样那样的方式花掉了，那么他会发现自己的生活与一般的动物并没有什么不同。与此相反，如果他不随便乱花一分钱，而是将部分钱用于社会福利事业或投资保险基金，一部分钱用于银行储蓄，其余的则全部交给妻子安排，用于家庭日常生活开销和家庭成员的教育支出，那么他很快就会发现对每一分钱的重视都将带给他丰厚的回报，个人收入也会不断地增加，日子过得越来越红火，对将来的担心也越来越少。假如一个工作脚踏实地的人有着远大的抱负并且拥有足够的精神力量，那么不仅他自己会从中受益，其他人也会在与他的交往中收获良多。这并非不可能，即使一个在车间劳动的普通工人也能做到。在曼彻斯特铸造车间工作的托马斯·赖特就是一个典型例子，他通过自己的努力，对许多罪犯进行了卓有成效的改造。
