资金需要量预测即筹资预测，就是根据企业未来时期生产经营规模状况与企业提高资金管理水平的要求，预算一定时期内企业所要筹资的额度。筹资预测的方法主要有以下几种：
一、趋势预测法
这种方法是根据回归分析原理，通过建立y=a+bx模式，预测资金需要量的一种方法。
其中：———资金需要量；
x———销售收入；
a———资金的固定额度；
b———每天销售收入资金的变动额度；
n———年份。
例1 假定某企业前几年有关销售收入和资金需用总量及用回归分析的资料。
则：
y=9.425+0.13864x
若第7年销售收入为100万元，则预测该年资金需要量为：
y7=9.425+0.13864×100=23.289（万元）
二、比率计算法
这种方法是根据企业资金及与之相关的比例关系来测定资金需要量的方法。
例2 某外贸公司2003年资金总额为1.2亿元人民币，其中不合理及不经常占用额为0.2亿元人民币，该年实际商品销售收入总额为 20 亿元人民币，全年资金周转 2.4 次；又知计划期2004年商品销售收入总额为22亿元人民币，全年资金周转次数为2.5次。求2004年资金需要量。
以上公式中计划期全部资金周转加速率为：
三、分析计算法
分析计算法是在上年度资金合理运用的基础上，分析计划年度各项变动因素，调整预测资金需要量的一种方法。其计算如下：
例3 根据例1资料，假如计划期（2004年）销售增长率为10%，求资金需要量。
资金需要量=（1.2-0.2）×（1+10%）×（1-4%）=1.06（亿元）
四、销售百分比计算法
销售百分比法假定资产负债表上各项目同销售收入保持一定的百分比关系。如已知计划期销售收入的变动，就可以求资金需求的方法。其计算公式如下：
例4 假定某公司的资产负债表，另知该公司的销售收入为200 000元，资产负债表上各项目与销售收入持有的百分比是：
现金2.5%应付款20.0%
应收款20.0%预提费用5.0%
存货12.5%合计25.0%
流动资产35.0%
固定资产25.0%
全部资产60.0%
从这些比例可以知道，现金5 000元为销售收入 200 000元的2.5%，应收款40 000 元为销售收入的20%，等等。短期负债、普通股和利润留存并不与销售保持一定的比例关系，这是因为它们与销售收入没有直接联系。销售收入的增加必然导致资产增长 60%，其中25%的资金源自应付款和预提费用，35%的资金则源自利润或外部借款。假定该公司的税后利润为销售收入的6%，50%的利润作为股息支付给股东。在没有实行股份制的外贸企业，可用应付利润数值替代股息。
如果公司的销售收入从200 000元增加到300 000元，增加的100 000元将需要35 000元（即100 000×35%）的额外资金来源。由于利润是销售收入的6%，则公司的利润将是18 000元（即300 000×6%）；又由于50%的利润作为股息分配，9 000 元可作为内部的资金来源，这意味着35 000元资金中的26 000元（即35 000-9 000）需要外部借款。则：
外部筹款资金=60%×100 000-25%×100 000-6%×300 000×（1-0.5）
=60 000-25 000-18 000×0.5=26 000（元）
五、现金需要预测法
（1）现金支付法。
（2）调整净损益法。
上述两种方法在现金资产管理部分详述。
（3）估计资产负债表法。这种方法与调整净损益法类似，不是逐项预测现金收支，而是运用资产负债表各项目数据之间的相互关系间接推算出现金需要量的一种方法。估计资产负债表法是根据会计等式（资产=负债+所有者权益）推算出来的，推算公式为：
现金余额=负债+所有者权益-非现金资产
算式右边各项需要逐项估计，估计时分别采用不同的估计程序。这种方法不能对现金收支进行逐项预测，缺乏细目，难以调度资金，但可显示投入的资金总量。
