50岁以后，有了房子与车，孩子长大了，我们也开始面临养老与遗产的问题。在经济条件允许的情况下，我们要全面完善自己的医疗和养老保险，规划好退休后的生活，安享晚年。此时，对遗产的安排也要提上日程。
遗产税是否开征，专家学者们已经争论了几年。但随着经济与法制建设的发展，征收遗产税已经是必然的事。按照国际惯例，遗产税一般在40%以上，德国的遗产税率甚至高达50%。面对如此高比例的税收，我们理当未雨绸缪。如何对遗产进行规划，采用合理的方式避税，值得仔细地思考。
按照我国现行法律，任何保险金所得都是免税的。子女作为保险金受益人，无须交纳个人所得税。选择适当的保险品种，有意识地用巨额资金购进投资型保险，以子女为保险受益人，身后就能留下一大笔不用缴税的遗产。投资保险因而成为最佳的避税方式之一。另外，子女继承遗产之前，必须先筹一笔遗产税款把税款缴清。如果父母没有事先进行遗产规划，身故时又没有留下足够的现金和存款，庞大的遗产税往往会成为孩子沉重的负担。
遗产避税可以选择两种保单，一种是养老金，另一种是万能寿险。追加一份养老保险，为退休后的生活提供进一步保障，另一方面，无论被保险人在世或不在世，养老保险都可以持续领20年。只要将受益人的名字写成子女，就可以在身后规避遗产税。万能寿险也是同样的道理，将受益人写孩子的名字。存第一次钱后，随时存，随时取。身故后所有的保险金都将属于受益人。
利用保险合理避税适宜早打算，不过被“避税”的卖点引导走入误区却不太妙。比方说，有些人看到一些保险表面的或预计的收益率比存款高，再加上这样的卖点，就糊里糊涂把钱从银行转移到保险公司，殊不知存在银行的钱可以随时提取（提前支取最多损失一些利息），钱进了保险公司就不能那么随意了。因为保险有许多限制，如果保险期限未满就退保，损失会相当大甚至连本都保不住。
所以这反过来也给人提了个醒儿，如果业务员推介的某个险种宣称具有避税的特色，那你就要警惕了，这个险种不一定就是自己需要购买的！如果资金安排尚不明朗，不敢确定这笔钱是否可能急用，如果经济条件达不到一定层次，做不到源源不断地续缴保费，就千万不要上错船。
