（三）抵押贷款方式
抵押贷款方式是指债务人以不转移对特定财产的占有而将该财产作为债权的担保向银行取得的贷款。实行贷款抵押，借款人在取得贷款时必须以其自有的一定财产作抵押，同意在无力偿还贷款的情况下银行有权处理这些财产，并以其收入清偿贷款。这对银行来讲，增强了收回贷款的可靠程度，提高了贷款的安全性，但是并不能保证贷款绝对的安全，还必须加强抵押贷款的管理，以防范风险。
第一，严格掌握抵押物的条件。一般来讲，抵押物应是抵押人享有处分权的财产；抵押物应是法律规定可流通的财产；抵押物须为非消耗物，即抵押物应不因继续使用、收益而毁损其本来的价值及形态；抵押物应是法律规定可以抵押的财产，凡是法律规定禁止抵押的财产，不得成为抵押物；作为抵押物的财产应是可以公示的财产；为保护第三人的利益，抵押的设定应进行公示；抵押物的价值不得低于被担保的债权的价值。
第二，抵押物应当依法进行登记。抵押物的登记是法律规定的主管部门依法对抵押物进行审查和登记的一种行政法律行为，它对于发挥担保功能，维护交易秩序，保护债权人和第三人利益具有非常重要的意义。通过抵押物登记，使抵押权生效，保证抵押权的实现。具体来讲，通过登记机关审查，防止虚假抵押，如防止将他人财产、没有处分权的财产、使用寿命已过的财产、禁止抵押的财产进行抵押，也可防止抵押价值明显偏高或偏低的现象；防止重复抵押，即防止将已抵押的抵押物在没有余额的情况下再次抵押。我国《担保法》规定，应当办理登记的抵押物为：土地使用权，城市房地产或乡、村企业的厂房等建筑物，林木、航空器、船舶、车辆，企业的设备和其他动产。除此以外的其他财产，是否登记，由当事人自主决定。
（四）质押贷款方式
质押贷款方式包括动产质押贷款和权利质押贷款。动产质押贷款是指商业银行以获得债务人或第三人移交的动产为条件而发放的贷款。银行为了保证贷款安全，必须重点审查质押物是否符合条件要求，包括质押物的合法性、质押物的数量和质量，质押物的易保管性和流动性。质押物必须是依法可以质押的动产，质押物的数量及价值必须足以担保贷款本息及相关费用，质押物的质量必须优良，容易保管，不易变质，并且能够流通转让，容易变现。否则，银行不应当受理。
权利质押贷款是指商业银行以获得债务人或第三人移交的财产权利为条件而发放的贷款。我国《担保法》规定，可作为质物的财产权利包括：汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单，依法可以转让的股份、股票，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中财产权，依法可以质押的其他权利。银行在发放权利质押贷款时，除了审查借款人提供的财产权利的真实性、合法性和有效性外，若是以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付给商业银行持有，商业银行可在债务履行期届满后兑现或者提货，质押合同自权利凭证交付之日起生效；以依法可转让的股票出质的，商业银行与借款人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质押合同自登记之日起生效；以有限责任公司的股份出质的，适用《公司法》股份转让的有关规定；以依法可以转让的商标权专用权、专利权、著作权中财产权出质的，商业银行与借款人也应当订立书面合同，并向权利管理部门办理出质登记，出质合同自登记之日起生效。
（五）票据贴现贷款
票据贴现是一种特殊的贷款融资方式，它是票据的持有者以未到期的票据向银行融通资金的行为，银行扣除自贴现日至到期日的利息后，将票面余额支付给贴现申请人。根据我国目前的规定，可以向银行申请贴现融资的票据仅限于商业承兑汇票和银行承兑汇票。在办理票据贴现的过程中，商业银行要重点审查票据是否具有商业性，审查供货合同、发票和运单，核实票据是否以真实的商品交易为基础，票据的要式和要件是否合法，票据付款人和承兑人的资信状况是否良好，票据期限的长短是否符合有关规定（我国规定票据贴现的期限最长不超过6个月），贴现额度是否超过贴现申请人的付款能力。
二、贷款风险的分散与补偿
（一）建立贷款风险的分散机制
商业银行贷款不论采用什么方法防范与控制风险，都不可能完全消除风险，特别是在金融业竞争十分激烈的情况下，如果银行过于消极被动地回避有风险的业务，又会造成业务流失和客户流失，直接导致市场占有率下降，因此，对不可回避的贷款风险，应当建立贷款风险的分散机制。
第一，采取分散策略，实现贷款结构的多样化，包括贷款投向的分散化、贷款投量的分散化、贷款方式分散化、贷款期限结构的分散化，以降低风险。
第二，可以通过加强外部合作，组织或者参与银团贷款，将贷款风险向外部分摊和转移，从整体上降低贷款经营风险，减少风险损失。第三，利用贷款保险制度转嫁贷款风险，也就是要求具有法人资格的企业必须向保险公司足额投保财产保险才有资格向银行借款，若企业出现火灾、爆炸事故，或设计、安装、操作错误，或因市场原因而导致破产倒闭，不能按合同规定归还银行贷款，保险公司将对企业给以赔偿，或代替投保企业承担还款责任。
第四，实行贷款合同转让，银行把已发放的贷款合同转让给其他银行，从其他银行获得让渡的信贷资金，提前收回贷款，提高贷款资产流动性，改善银行资产结构，也为银行流动性管理提供新的途径。第五，实行贷款证券化，将一些性质相同、未来有稳定的现金流、流动性较差的贷款和应收债权出售给资产证券化机构，资产证券化机构再对这些资产进行组合、信用增级，并以这些资产为担保发行证券出售给投资者，从而实现贷款债权的流动化和市场化。通过贷款证券化，商业银行可以提前收回贷款，避免信用风险和利率风险。
（二）建立贷款风险的补偿机制
商业银行贷款风险损失总是有可能发生的，对这种将要发生或已经发生的损失，必须及时足额进行补偿，以维持银行业务经营的稳定性。因此，建立贷款风险的补偿机制，通过多种途径补偿贷款风险损失是十分必要的。
第一，建立自有资本金补充制度，增强贷款风险损失补偿能力。银行自有资金的最主要、最根本的功能是弥补资产风险损失，为银行安全提供保障。因此，商业银行必须建立自有资本金补充制度，通过各种途径补充资本金，提高资本充足率，增强贷款风险损失补偿能力，使银行自有资金成为保证存款人及其他债权人利益和银行经营安全的最后屏障。
第二，科学合理地确定贷款价格，补偿可能发生的贷款风险损失。商业银行贷款价格水平的确定，除了以筹资成本和营业成本作为定价的基础以外，还必须考虑银行可能遭受的风险损失，在贷款价格中加进风险溢价因素，可以预先补偿将要产生或已经形成的风险损失。
第三，建立提取贷款呆账准备金的制度。按贷款的内在质量和风险大小及时足额提取呆账准备金，不仅有利于银行充分弥补贷款损失，而且能够真实反映银行损益，以利于正确评价银行经营状况和经营业绩。
第四，对于抵押贷款、质押贷款和保证贷款发生借款人到期不能偿还时，商业银行可以依照合同规定处置抵押品、质押品或向保证人追偿，收回贷款的本金和利息，控制贷款风险损失。
第五节商业银行不良资产的处置与控制
商业银行不良资产是指处于非良好经营状况，不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产。从我国商业银行的实际情况来看，发放贷款通常是其资金运用的主要方式，银行资产结构比较单一，贷款资产在银行总资产中占大部分，因此，银行不良资产的最主要构成部分是不良贷款。按照贷款风险分类法，商业银行根据贷款风险程度和质量好坏对信贷资产从优到劣进行五级分类，一般分为正常、关注、次级、可疑和损失五大类。除正常贷款外，关注、次级、可疑和损失类贷款统称为有问题贷款，而次级、可疑和损失三类贷款称为不良贷款。按照我国过去传统的四级分类法，除正常贷款外，逾期、呆滞和呆账贷款称为不良贷款，也就是不能按协议或合同规定的期限或者其他可接受的方式归还的贷款。
一、商业银行不良资产的处置
商业银行的巨额不良资产对其自身经营活动和社会经济金融的稳定运行产生不可忽视的负面影响。它削弱银行的自有资本实力，严重影响银行的市场竞争力和抵御风险的能力，降低银行的社会信誉和形象，导致银行国内外筹资困难，加大银行经营亏损，减少财政税收收入，削弱银行的支付能力，影响金融体系和社会的稳定，削弱银行的贷款能力，制约经济的发展。因此，必须加强商业银行不良资产管理与处置，化解金融风险。我国金融理论界对银行不良资产的处置模式进行了比较深入地研究，为实际管理部门提供了有益的参考。
（一）提高商业银行盈利水平，内部消化不良资产
我国商业银行消化资产损失的能力低下，不良资产难以化解。在这种情况下，应当采取必要措施，提高商业银行盈利水平，以便使之能够以不断增长的利润去化解或冲抵不良资产的损失，减轻不良资产负担，最终实现信贷资产结构的优化调整。
首先，存货利差是商业银行利润的主要来源，要提高银行的盈利水平和消化资产损失的能力，必须适当提高商业银行利差幅度。国外曾有过以此解决银行不良资产问题的先例，例如，智利、阿根廷、南斯拉夫和韩国等都曾通过提高利差来增强商业银行化解不良资产的能力。为解决不良资产问题，我国也有必要把适当扩大存贷利差作为一种政策手段来支持商业银行提高盈利水平，增强对不良资产的消化能力。
其次，中央银行可以优惠补贴利率对商业银行提供再贷款，增加商业银行的利差收入，扩大商业银行的贷款能力。商业银行以优惠补贴利率从中央银行获得再贷款支持，以市场利率对借款人提供贷款，两种利率之间的差额便构成商业银行的收入。中央银行对商业银行以优惠补贴利率提供再贷款，通过信用扩张机制的作用，会使商业银行体系的贷款能力成倍增长，从而增加商业银行体系的贷款能力和利息收入，有利于提高银行盈利水平，增强消化不良资产的能力。
第三，大力开拓新的业务领域，开辟新的收入来源，提高盈利水平，增强化解不良资产的能力。商业银行必须转变经营观念，除了传统的存贷款业务和中间业务之外，应大力开拓各种表外业务，提高非利息收入在总收入中所占比重，使银行盈利水平显著提高，提取贷款呆账准备金、证券投资风险准备金和补充资本的能力大大增强，从而相当一部分不良资产就可以在商业银行内部得以有效化解和吸收。
（二）按照市场原则，流动或转化不良资产
商业银行按照市场原则，通过将持有的不良债权流动化或将其转化为对企业的持股等方式来实现不良资产重组，其具体方式主要有以下几种。
第一，债权出售或转让。即商业银行将其不良债权转售给其他经济主体，从而实现盘活资产存量、减少不良资产、优化资产结构的目的。债权转售的对象可以分为两类：一是转售给专门成立的金融资产管理公司，我国已经进行了这方面的实践探索，取得了比较好的效果；二是直接转售给国内其他银行、企业、个人和国外投资者。由于我国商业银行普遍受不良资产困扰，都急于处理自己的低质信贷资产，企业普遍债务沉重，经营困难，个人又缺乏投资实力，任何一家商业银行要想在国内其他银行、企业和个人中寻找到愿意并有能力购买其不良债权的对象比较困难，因此，商业银行可以考虑把国外投资者作为转让债权的对象。
