理财是一门学问，一门艺术，不能靠一时冲动，不能凭借运气，更不能投机取巧。二十几岁的年轻人要想学会理财，积累财富，就必须下工夫钻研理财这门学问，积累理财知识，领悟理财精髓，充实自己的头脑，培养自己的能力，把理财知识巧妙地运用于具体实践当中，做到勤于理财，善于理财。
理财的知识和技巧
知识就是力量，信息是成功的奠基石。在理财时，最重要的就是详细了解各方面有利和不利的信息，进行综合的判断与分析，力争将风险降到最低。这就需要掌握一些投资理财的知识和方法。
在当今社会，储蓄仍然是大部分人的主要理财方式。但是将钱存入银行，在短期内虽然是最安全的，但是从长期来看却是一种非常危险的理财方式。你或许会对这种说法不以为然，其储蓄最大的弊端就在于利率太低，非常不适合个人长期投资。
大多数人都知道，银行储蓄的利率和投资报酬率相比较，两者收益的差距是相当大的。
更何况，货币价值还会遭遇一个“隐形杀手”——通货膨胀。在通货膨胀为5％的情况下，将钱存在名义利率约为5％的银行，那么实质报酬等于零，也就是说，你的钱实际上已经贬值了。
退一步来说，就算是储蓄，如果操作得当，也能获得较多的利息，比如可以将长期不动用的活期存款换成定活两便存款，急用时可以及时取出，获得活期的利息，不用时到期则会得到定期的利息，远远高于活期储蓄的收益。
有些人虽有投资意识，却没有投资经验，对基金、股票、黄金、外汇一窍不通，他们经常会问理财师：“现在有什么好的股票？有什么好的基金？请推荐给我，我去买。”其实，理财师只是综合市场情况对投资者提出一个购买建议而已，买或者不买和买进还是卖出的最终决断权还是在投资者自己手中。如果投资者自己不会分析和操作，即使是最好的产品也不会带来收益。所以，投资理财前一定要掌握理财知识，学会自己分析、自己操作，不能完全依赖别人。
吉姆·罗杰斯是一个在10年间赚到足够一生用的财富的投资家，一个被股神巴菲特誉为对市场变化掌握无人能及的趋势家，也是一个两度环游世界（一次骑车、一次开车）的梦想家。
吉姆·罗杰斯21岁开始接触投资，之后进入华尔街工作，与索罗斯共创全球闻名的量子基金。1970年，该基金成长超过4000％，同期的标准普尔500股价指数才成长不到50％。吉姆·罗杰斯的投资智能已得到数字证明。
从口袋只有600美元的投资门外汉，到37岁决定退休时家财万贯的世界级投资大师，吉姆·罗杰斯用自己的实践证明，要想致富，必须掌握投资理财的知识和技巧。
人们常说犹太人是世界上最为出色的商人，他们经商的独特之处就在于他们即使有钱也不会存在银行里。他们很清楚这笔账：把钱存在银行里确实可以获得一笔利息收入，但是物价上涨等因素基本上将银行存款利率收益抵消了，有时收益甚至是负增长。所以，犹太人有钱了一般会投资实业，或者放贷。他们是绝对不会将钱放在银行里“睡觉”。犹太人这种“不存款”的秘诀，其实正是一种科学的资金管理方法。在我国也同样有这样一句俗语叫做“有钱不置半年闲”，这是一句很有哲理意味的理财经，指出了合理地使用资金，千方百计地加快资金周转速度，用钱来赚钱的真谛。
有一个年轻人，他没有任何家庭背景，最高的资本也只是大专学历。他从月薪800元的工作开始干起，只用了短短的五年时间，就成为拥有三套房产，净资产200多万元的80后百万富翁。他之所以能走上富翁之路就是因为掌握了理财知识和方法，这很值得二十几岁的年轻人学习。
总而言之，二十几岁的年轻人要想实现自己的财富梦想，必须多学习掌握理财的知识和技巧，并把知识运用于理财实践当中。
了解必要的税务知识
税收是国家凭借政治权力或公共权力对社会产品进行分配的形式。税收是满足社会公共需要的分配形式，税收具有无偿性、强制性、固定性。对于投资者而言，如果投资办企业，就要缴纳相应的税金。所以，学习投资就要了解我国的税收制度和相关的税务知识。
我国的税种，主要有流转税、所得税、资源税、财产税、行为税和其他税。
流转税一般包括增值税、消费税、营业税、关税、车辆购置税等。所得税一般包括企业所得税、外商投资企业和外国企业所得税、个人所得税等。
资源税一般包括城镇土地使用税、土地增值税等。
财产税一般包括房产税、城市房地产税等。
行为税一般包括印花税、车船税、城市维护建设税等。
其他税一般包括农林特产税、耕地占用税、契税等。
作为个人投资者，在进行投资前必然会对不同的投资方式进行比较，从而选择最佳方式进行投资。目前，个人可以选择的投资方式主要有两种：证券投资和实业投资。
证券投资需要的税收知识并不多，这里主要讲述实业投资的税务知识。一般而言，个人可选择的实业投资方式有：作为个体工商户从事生产经营、从事承包承租业务、成立个人独资企业、组建合伙企业、设立私营企业。在对这些投资方式进行比较时，如果其他因素相同，投资者应承担的税收，尤其是所得税便成为决定投资与否的关键。下面就各种投资方式所应缴纳的所得税进行分析。
1.个体工商户的税负
个体工商户的生产经营所得和个人对企事业单位的承包经营、承租经营所得，适用5％～35％的五级超额累进税率。例如，某个体工商户年营业收入为54万元，营业成本为42万元，其他可扣除费用、流转税金为2万元，其年应纳税额为（540000-420000-20000）×35％-6750（个人所得税速算扣除数）=28250元，税后收入为100000-28250=71750元。
2.个人独资企业的税负
税收政策规定，从2000年1月1日起，对个人独资企业停止征收企业所得税，个人独资企业投资者的投资所得，比照个体工商户的生产、经营所得征收个人所得税。这样个人独资企业投资者所承担的税负依年应纳税所得额及适用税率的不同而有所不同。
例如：年应纳税所得额为6万元，适用税率为35％，应纳个人所得税60000×35％-6750（个人所得税速算扣除数）=14250元，实际税负为14250÷60000×100％=23.75％。
3.私营企业的税负
目前设立私营企业的主要方式是成立有限责任公司，即由两个以上股东共同出资，每个股东以其认缴的出资额对公司承担有限责任，公司以其全部资产对其债务承担责任。作为投资者的个人股东以其出资额占企业实收资本的比例获取相应的股权收入。作为企业法人，对于企业的利润，应缴纳企业所得税。当投资者从企业分得股利时，按股息、红利所得缴纳20％的个人所得税。这样，投资者取得的股利所得就承担了双重税负。
单个投资者享有的权益只占企业全部权益的一部分，其承担的责任也只占企业全部责任的一部分。但是，因其取得的收益是部分收益，所以企业缴纳的所得税税负个人投资者也按出资比例承担。
例如：个人投资者占私营企业出资额的50％，企业税前所得为12万元，所得税税率为33％，应缴纳企业所得税为120000×33％=39600元，税后所得为120000-39600=80400元，个人投资者从企业分得股利为80400×50％=40200元。股息、红利所得按20％的税率缴纳个人所得税，这样投资者缴纳的个人所得税为40200×20％=8040元，税后收入为40200-8040=32160元，实际税负为（39600×50％+8040）÷（120000×50％）×100％=46.4％。
4.合伙企业的税负
合伙企业是指依照《中华人民共和国合伙企业法》在中国境内设立的，由各合伙人订立合伙协议，共同出资、合伙经营、共享收益、共担风险，并对合伙企业债务承担无限连带责任的营利性组织。在合伙企业中，合伙损益由合伙人依照合伙协议约定的比例分配和分担。合伙企业成立后，各投资人获取收益和承担责任的比例就已确定。和个人独资企业一样，从2000年1月1日起，对合伙企业停止征收企业所得税，各合伙人的投资所得，比照个体工商户的生产、经营所得征收个人所得税。但是由于合伙企业都有两个及两个以上的合伙人，而每个合伙人仅就其获得的收益缴纳个人所得税。
例如，某合伙企业有5个合伙人，各合伙人的出资比例均为20％。本年度的生产经营所得为30万元，由各合伙人按出资比例均分。这样每个合伙人应缴纳的个人所得税为300000×20％×35％-6750（个人所得税速算扣除数）=14250元，税后收入为60000-14250=45750元。合伙企业每个合伙人的实际税负为23.75％（14250÷60000×100％）。
在上述几种投资方式中，一般来说，在收入相同的情况下，个体工商户、个人独资企业、合伙企业的税负是一样的，私营企业的税负最重。
在三种企业形式中，私营企业以有限责任公司的形式出现，只承担有限责任，风险相对较小；个人独资企业和合伙企业由于要承担无限责任，风险较大。特别是个人独资企业还存在增值税，一般纳税人认定等相关法规不健全不易操作的现象，这些则加剧了这类企业的风险。而合伙企业由于多方共同兴办企业，在资金的筹集等方面存在优势，承担的风险也相对较小。相对于有限责任公司而言，较低的税负有利于个人独资企业、合伙企业的发展。个人投资者在制订投资计划时，应充分考虑各方面的因素，选择最优投资方案。
掌握必备的金融常识
1.什么是复利
所谓的复利就是俗话说的“利滚利”，其计算公式是：本利和=本金×（1+利率）的期数次方。这个期数是和你的利率对应的，利率按年利率算，期数就以年为单位，如10年、１５年。如果利率按月利率计算，那期数的单位就是月了。
例如：1万元的本金，按年收益率10％计算，第一年末你将得到1.1万元。把这1.1万元继续按10％的收益投放，第二年末是1.1×1.1=1.21，如此第三年末是1.21×1.1＝1.331……到第八年就是2.14万元。
同样，如果你的年收益率为20％，那么三年半后，你的钱就翻了一番，一万元变成两万元。如果是20万元，三年半后就是40万元。
综上所述，要让复利成为可观的累积，需要具备三个条件：足够数量的本金；好的投资渠道；足够的耐心和精力。
2.什么是泡沫经济
泡沫经济是一种虚拟资本过度增长与相关交易持续膨胀日益脱离实物资本的增长和实业部门的成长，金融证券、地产价格飞涨，投机交易极为活跃的经济现象。
泡沫经济主要是就虚拟资本过度增长而言的。所谓虚拟资本，是指以有价证券的形式存在，并能给持有者带来一定收入的资本，如企业股票或国家发行的债券等。虚拟资本有相当大的经济泡沫。
泡沫经济寓于金融投机。正常情况下，资金的运动应当反映实体资本和实业部门的运动状况。只要金融存在，金融投机就必然存在。但如果金融投机交易过度膨胀，同实体资本和实业部门的成长脱离得越来越远，便会造成社会经济的虚假繁荣，形成泡沫经济。
3.什么是洗盘
投机者先把股价大幅度杀低，使大批小额股票投资者（散户）产生恐慌而抛售股票，然后再把股价抬高，以便趁机坐收渔利。
具体操作方法是，先把股价拉升到某一阶段，然后突然打压股价，使投资者误以为庄家在出货，纷纷卖出股票，而庄家在低位全部吃进，等到卖盘稀少时，再往上拉抬股价，并促使前期出货的投资者在高位重新买回筹码。一般在一只股票的拉升过程中，庄家要多次洗盘。
4.什么是仓位
仓位是指投资者实有投资资金和实际投资的比例。
比如你有10万元用于投资基金，用了4万元买基金或股票，你的仓位是40％。如你全都买了基金或股票，你就满仓了。如你全部赎回基金或卖出股票，你就空仓了。
如果目前市场比较危险，随时可能跌，那么就不应该满仓，因为万一市场跌了，你卖出可能亏，同时你也没有钱买入，这样就很被动。通常，在市场比较危险的时候，就应该是半仓或者更低的仓位。这样，万一市场大跌，你会发现你持有的股票跌到了很低的价位，这时你可以买进来，等它涨的时候，再把你原来持有的卖掉，这样就可以赚一个差价。
一般来说，平时仓位都应该保持在半仓状态，就是说，留有后备军，以防不测。只有在市场非常好的时候，可以短时间满仓。
5.什么是每股股利
每股股利是指股利总额与期末普通股股份总数之比，即每一股股票一定期间内所分得的现金股利。股利总额是指用于分配普通股现金股利的总和，这里只考虑普通股的情况。目前在我国上市公司的股利分配实务中，投资者需要关注每股股利是否含税，因为根据个人所得税法的规定，个人所得的股息、红利所得要缴纳20％的个人所得税，一般由发放部门代扣代缴。
6.什么是涨停板，跌停板
为了防止证券市场上价格暴涨或暴跌，避免出现过分投机现象，在公开竞价时，证券交易所依法对当天市场价格的涨跌幅度予以适当的限制。即当天的市场价格涨或跌到了一定限度就不得再有涨或跌，这种现象的专门术语为停板。当天市场价格的最高限度称为涨停板，涨停板时的市价称为涨停板价。当天市场价格的最低限度称为跌停板，跌停板时的市价称为跌停板价。
7.什么是跳空
股价受利多或利空影响后，出现较大幅度上下跳动的现象。当股价受利多影响上涨时，交易所内当天的开盘价或最低价高于前一天收盘价两个申报单位以上。当股价下跌时，当天的开盘价或最高价低于前一天收盘价在两个申报单位以上。或在一天的交易中，上涨或下跌超过一个申报单位。以上这种股价大幅度跳动现象称为跳空。
风险的概念和分类
1.什么是风险
风险是一种遭受损失的可能性，就是危险发生的意外性和不确定性，包括损失发生与否及损失程度大小的不确定性。风险具有不同的表现形式，如地震、火灾、洪水等自然风险；雇员的恶意行为、不良企图等道德风险；疏忽大意、重大过失等人为风险；供求关系变化、价格上涨等市场风险。此外，还有技术风险、政治风险等。
